¡Hola a todos!
Uno de los cambios fiscales para 2020 que tiene impacto en la operación diaria, es la retención del 6% de IVA (3% en frontera) en actividades de Subcontratación.
Hay un poco de confusión porque la redacción de la disposición no es clara, hay personas que dicen que cualquier prestación de servicio debe de llevar esta retención, pero las consultas que se han hecho al SAT, siempre a contestado que se refiere a la subcontratación laboral solamente. De cualquier forma, la última palabra la tiene su asesor fiscal.
1. En SCA, si se van a pagar facturas con retención, hay que dar de alta una nueva cuenta para registrarla:
2. Si se van a emitir facturas con retención, en SCB/SCC hay que agregar una nueva tasa de impuesto:
SCC: Catálogos » Ventas » Tasas Impuesto
SCB: Catálogos » Tasas Impuesto
Luego, al producto que corresponda a servicios de Outsourcing hay que asignarle esta tasa:
SCC: Catálogos » Inventario » Productos
SCB: Catálogos » Productos
Por último, en la configuración hay que elegir el archivo FacturaCFDI33SccRetIva6.rpt que ya lleva el campo para mostrar la retención en la impresión:
SCC: Catálogos » Generales » Configuración
SCB: Catálogos » Configuración
Si se está manejando un formato de factura ya personalizado, hay que agregar un nuevo espacio y mostrar el valor del campo FAC:RetIVA
Las actualizaciones están listas para instalarse:
SCA: https://sca.mx/a/sca
SCC: https://sca.mx/a/scc
SCB: https://sca.mx/a/scb
O con la opción Ayuda » Actualizar Sistema
Carlos Gutiérrez · carlosg@sca.mx